Ở Canada, mỗi tỉnh và lãnh thổ có mức thuế thu nhập khác nhau. Một số khu vực có thuế thu nhập thấp hơn so với các nơi khác. Dưới đây là một số tỉnh và lãnh thổ có mức thuế thu nhập cá nhân tương đối thấp.
Alberta
Alberta là một tỉnh nằm ở phía tây Canada, nổi tiếng với cảnh quan thiên nhiên tuyệt đẹp và ngành công nghiệp dầu mỏ phát triển vượt bậc. Đây là tỉnh có dân số đông thứ 4 ở Canada và cũng nổi tiếng với mức thuế thu nhập cá nhân tương đối thấp.
Mặc dù Alberta không có mức thuế thu nhập cá nhân cơ bản cao nhất Canada, tỉnh này vẫn có một số ưu đãi thuế đáng chú ý. Cụ thể, Alberta không áp dụng thuế bán hàng tỉnh (PST), và cư dân cũng như doanh nghiệp chỉ phải trả thuế hàng hóa và dịch vụ liên bang (GST) ở mức 5%. Điều này giúp tổng tỷ lệ thuế ở Alberta là một trong những mức thấp nhất tại Canada.
Về thuế thu nhập cá nhân, Alberta áp dụng một khung thuế luỹ tiến với các mức thuế như sau:
| Mức thuế | Thu nhập cá nhân |
| 10% | 142.292 CAD |
| 12% | 142.292 – 170.751 CAD |
| 13% | 170.751 – 227.668 CAD |
| 14% | 227.668 – 341.502 CAD |
| 15% | 341.502 CAD |
Như vậy, tổng tỷ lệ thuế của một cá nhân sẽ bao gồm cả thuế thu nhập cá nhân, GST và thuế thu nhập liên bang. Tỷ lệ này sẽ phụ thuộc vào mức thu nhập cụ thể của cá nhân người đó.
Chính sách thuế này giúp Alberta trở thành một điểm đến hấp dẫn cho cả cư dân và doanh nghiệp, góp phần vào sự phát triển kinh tế ổn định của tỉnh. Alberta không chỉ cung cấp cơ hội việc làm rộng lớn mà còn đảm bảo một môi trường sống với mức thuế thấp, giúp người dân có thể tận hưởng cuộc sống một cách trọn vẹn hơn.
Northwest Territories
Northwest Territories toạ lạc ở phía bắc Canada, là khu vực đông dân thứ 11 tại Canada. Với mật độ dân số nhỏ ước tính khoảng 45.000 người, khoảng một nửa trong số đó sống ở thủ phủ Yellowknife.
Vào năm 2020, thu nhập trung bình sau thuế của các gia đình và cá nhân độc thân ở Northwest Territories là 95.500 CAD. Cư dân và doanh nghiệp ở Northwest Territories không phải trả thuế bán hàng tỉnh bang (PST) và chỉ phải trả thuế hàng hóa và dịch vụ liên bang (GST) ở mức 5%. Tuy nhiên, tổng tỷ lệ thuế không chỉ là 5% vì điều này không tính đến thuế thu nhập cá nhân và thuế thu nhập liên bang.
Northwest Territories áp dụng một khung thuế thu nhập cá nhân lũy tiến với các mức cụ thể như sau cho năm 2024:
| Mức thuế | Thu nhập cá nhân |
| 5.90% | 48.326 CAD |
| 8.60% | 48.326 – 96.655 CAD |
| 12.20% | 96.655 đến 157.139 CAD |
| 14.05% | 157.139 CAD |
Nhờ mức thuế ưu đãi này, Northwest Territories được đánh giá là một môi trường kinh doanh và sinh sống lý tưởng, thu hút sự quan tâm của nhiều người nước ngoài đến đây với mục đích định cư lâu dài và ổn định cuộc sống.
Nunavut
Nunavut nằm ở điểm cực bắc của Canada, là vùng ít dân nhất nước với dân số khoảng 36.860 người. Thủ phủ của Nunavut là Iqaluit, với dân số 7.429 cư dân (2021). Thu nhập trung bình sau thuế của một người có thu nhập hàng năm là $60,000 tại Nunavut vào năm 2024 là khoảng $44,600, phản ánh một mức sống khá cao và gánh nặng thuế không lớn.
Về thuế thu nhập cá nhân, Nunavut áp dụng một hệ thống thuế lũy tiến với các mức thuế cụ thể như sau:
| Mức thuế | Thu nhập cá nhân |
| 4% | 50.877 CAD |
| 7% | 50.877 – 101.754 CAD |
| 9% | 101.754 – 165.429 CAD |
| 11.5% | 165.429 CAD |
Bên cạnh đó, cư dân và doanh nghiệp tại Nunavut chỉ chịu thuế hàng hóa và dịch vụ liên bang (GST) ở mức 5%, không có thuế bán hàng tỉnh (PST), làm cho tổng tỷ lệ thuế hàng hoá và dịch vụ là 5%.
Chính sách thuế này giúp người dân Nunavut giữ lại được một phần lớn thu nhập của mình, góp phần làm cho vùng lãnh thổ này trở thành một địa điểm thu hút đáng để sinh sống và làm việc.
Yukon
Yukon, nơi nằm ở điểm cực tây của Canada, là khu vực đông dân thứ 12 trong nước. Với dân số khoảng 45.000 người, khoảng 25.000 người sống tại thủ phủ Whitehorse, Yukon nổi bật với chính sách thuế tương đối thấp. Năm 2021, báo cáo từ Cục Thống kê Canada cho thấy thu nhập sau thuế trung bình của các gia đình ở Yukon là 73.760 CAD, giảm nhẹ so với con số 73.930 CAD của năm 2020.
Yukon áp dụng khung thuế thu nhập cá nhân lũy tiến với các mức cụ thể như sau:
| Mức thuế | Thu nhập cá nhân |
| 6.4% | 53.359 CAD |
| 9% | 53.359 – 106.717 |
| 10.9% | 106.717 – 165.430 CAD |
| 12.8% | 165.430 – 500.000 CAD |
| 15% | > 500.000 CAD |
Nguồn: https://www.taxtips.ca/taxrates/yt.htm
Ngoài ra, cư dân và doanh nghiệp chỉ phải trả thuế hàng hóa và dịch vụ liên bang (GST) ở mức 5%, không có thuế bán hàng của tỉnh (PST), dẫn đến tổng tỷ lệ thuế hàng hoá và dịch vụ là 5%.
Chính sách thuế của Yukon cho phép cư dân giữ lại phần lớn thu nhập của họ nhờ vào mức thuế thấp. Mức thuế ưu đãi này góp phần nâng cao chất lượng cuộc sống và thu hút nhiều người đến với tỉnh bang này, khiến cho Yukon trở thành một điểm đến lý tưởng để sinh sống và làm việc.
Saskatchewan
Saskatchewan, một trong những Tỉnh Prairie, là khu vực đông dân thứ sáu ở Canada. Với dân số khoảng 1,2 triệu người, thủ phủ Regina có khoảng 230.000 cư dân, trong khi Saskatoon, một thành phố lớn khác, có dân số ước tính khoảng 300.000 người.
Tỉnh Saskatchewan nổi bật với chính sách thuế thu nhập cá nhân được đánh giá là tương đối thấp. Năm 2020, theo báo cáo từ Cục Thống kê Canada cho thấy một người có thu nhập hàng năm 60.000 CAD ở Saskatchewan sẽ có thu nhập sau thuế khoảng 41.275 CAD, phản ánh mức sống ổn định và chi phí thuế hợp lý.
Tại Saskatchewan áp dụng khung thuế thu nhập cá nhân lũy tiến với các mức cụ thể như sau:
- 10,5% cho 49.720 CAD đầu tiên của thu nhập chịu thuế.
- 12,5% cho 49.720 CAD đến 142.058 CAD tiếp theo.
- 14,5% trên số tiền trên 142.058 CAD.
Tỉnh Saskatchewan áp dụng thuế bán hàng của tỉnh (PST) ở mức 6%, kết hợp với thuế hàng hóa và dịch vụ liên bang (GST) ở mức 5%, dẫn đến tổng tỷ lệ thuế là 11%. Với các ưu đãi về thuế, Saskatchewan đã mang lại cho người dân những lợi ích kinh tế đáng kể và tạo ra một môi trường sống thuận lợi, góp phần nâng cao chất lượng cuộc sống và thu hút nhiều người nước ngoài đến định cư tại đây.
Kết luận
Canada là một quốc gia rộng lớn với nhiều tỉnh bang có chính sách thuế đa dạng. Tuy nhiên, nó có nhiều khu vực nổi bật với mức thuế thấp, mang lại nhiều lợi ích kinh tế cho cư dân. Alberta, Nunavut, Yukon và Northwest Territories đều có tổng tỷ lệ thuế chỉ là 5%, trong khi Saskatchewan cũng có mức thuế thu nhập cá nhân chỉ 11%, tương đối thấp.
Những chính sách thuế ưu đãi này giúp cư dân sống ở các vùng có thể giữ lại nhiều thu nhập hơn, góp phần nâng cao chất lượng cuộc sống và làm cho các khu vực này trở thành điểm đến hấp dẫn cho cả người dân và doanh nghiệp. Việc lựa chọn sinh sống và làm việc tại các khu vực này không chỉ mang lại lợi ích tài chính mà còn tạo cơ hội tận hưởng một môi trường sống đáng mơ ước.
